不動産を売却すると、譲渡所得に対して税金がかかります。しかし、「3000万円控除」を活用すれば、譲渡所得のうち最大3000万円までを非課税にすることが可能です。
特にマイホームを売却する際に適用できる特例であり、多くの売主にとって大きな節税メリットがあります。ただし、適用にはいくつかの条件があり、確定申告が必要です。
そこで本記事では、3000万円控除の仕組みや適用条件、申請方法を詳しく解説します。節税を行い不動産売却の利益を最大化するためにも、ぜひ最後までお読みください。
また、以下では長野市でおすすめの不動産売却の会社をまとめているので、参考にしてください。
3000万円控除の基本的な仕組み
3000万円控除とは、居住用不動産を売却した際に譲渡所得のうち最大3000万円までを非課税にできる特例のことです。すべての売主が適用できるわけではなく、特定の条件を満たす必要があります。
また、この控除を受けるには確定申告が必須です。
不動産売却3,000万控除の適用条件とは？
3000万円控除を利用するには、以下の条件を満たす必要があります。
以下で詳しい内容を見ていきましょう。
売却する不動産がマイホーム（居住用財産）であること
控除の対象となるのは、売主が実際に住んでいた家や土地です。たとえば、家族と生活していた自宅や、仕事の都合で一時的に転居していたが元々住んでいた家などが該当します。
ただし、別荘や保養のために所有していた住宅には適用されません。これらの物件は居住用ではなく、娯楽や投資目的と見なされるため、税制優遇の対象外となります。
また、賃貸物件として貸し出していた場合、特定の条件を満たさない限り控除の対象とはなりません。控除を受けるには、売却前に住民票や登記記録を確認し、実際に居住していた事実を証明する必要があります。
過去2年間、同じ特例を利用していないこと
この控除は3年に一度しか利用できません。売却した年の前年および前々年に同じ特例を使用していないことが条件です。
たとえば、前年に同じ特例を利用して別の不動産を売却した場合、今回の売却では3000万円控除を適用できません。これは税制上の公平性を確保するためのルールです。
万が一、過去に利用しているか不明な場合は、税務署や専門家に確認することが推奨されます。また、他の特例と重複して適用できるかも確認が必要です。
親族や特定関係者への売却ではないこと
控除は、売却相手が配偶者や生計を共にする親族でない場合に適用されます。たとえば、夫婦間での売却や親子間での譲渡はこの控除の対象外です。これは、家族間での売買を利用した不正な節税を防ぐためのルールです。
また、法人が関与する売却についても制限があります。たとえば、売主が役員を務める会社へ売却した場合なども適用外となることがあります。3,000万控除を受ける際は、売却相手が該当しないか事前に確認しておくことが重要です。
不動産売却3,000万控除の申請方法と必要書類
不動産売却3,000万控除は、申請方法や必要書類に不備があると控除が受けられない可能性もあるため、事前の準備が重要です。ここでは、具体的な申請方法と必要な書類について詳しく解説します。
申請方法
控除を受けるためには、売却した翌年に確定申告をする必要があります。申告期限は売却の翌年3月15日までです。
確定申告の際には、譲渡所得の計算書や必要書類を準備し、税務署に提出します。書類に不備があると適用されない場合があるため、慎重に準備しましょう。
特に、売買契約書や登記事項証明書などの証明書類が必要になるため、税務署や専門家（税理士や会計士）へ事前に確認しておくとよいでしょう。
必要書類
申請には以下の書類が必要です。
- 売買契約書の写し（売却額の証明）
- 登記事項証明書（不動産の所有者確認）
- 住民票の写し（居住の証明）
- 取得費や譲渡費用の領収書（必要経費の証明）
確定申告の際には、これらの書類を提出することで控除が適用されます。特に、売却額の証明となる売買契約書や、実際に居住していたことを示す住民票の写しは不可欠です。
これらの書類を事前に準備し、申告時にスムーズに提出できるようにしましょう。
3000万円控除を利用する際の3つの注意点
3000万円控除を利用する際は、以下3つの点に注意してください。事前に確認し、適用の可否を慎重に判断しましょう。
以下で詳しく解説します。
1.売却前に適用条件をしっかり確認する
控除を受けるためには、条件を満たしているか事前に確認することが重要です。特に、マイホームとしての要件や、親族間の売買に該当しないかを確認しましょう。
また、売却後に控除を適用できると誤認してしまうケースもあるため、慎重な準備が必要です。
2.他特例との併用可否をチェックする
3000万円控除は他の特例と併用できない場合があります。例えば、買換え特例や軽減税率の特例と同時に適用できない可能性があるため、慎重に確認しましょう。
税務署や専門家に相談しながら、最適な税制優遇を選択することが大切です。
3.専門家に相談してリスクを回避する
適用条件や特例の組み合わせは複雑なため、税理士や不動産の専門家に相談するのが賢明です。誤った申請をしてしまうと、控除が適用されないだけでなく、追加の税負担が発生する可能性もあります。
リスクを避けるためにも、専門家のアドバイスを活用しましょう。
不動産売却の際には複数社の比較が大切
不動産を売却する際は、1社だけでなく複数の不動産会社を比較することが重要です。不動産会社ごとに査定価格や販売戦略が異なるため、1社の提示価格だけで判断すると、適正な売却価格を見逃す可能性があります。
複数の会社に査定を依頼し、査定額の根拠や販売戦略を比較すれば、最適な売却先を見つけられるでしょう。また、不動産会社の口コミや実績、サポート内容も確認し、信頼できる会社を選ぶことが大切です。
長野市の不動産売却でおすすめの不動産会社3選
長野市には数多くの不動産会社がありますが、売却をスムーズに進めるためには、査定の正確さや販売力、サポート体制の充実度を考慮する必要があります。ここでは、長野市でおすすめの不動産会社を3社紹介します。
イエステーション長野店（株式会社熊木住建）
| 項目 | 詳細 |
| 会社名 | イエステーション長野店(株式会社熊木住建) |
| 住所 | 長野市神明7 |
| 電話番号 | 熊木住建：026-285-0390 長野店：026-285-0132 |
| 公式サイト | https://www.nagano-fudousan-st.com/ |
